银行业金融机构全面风险管理指引，银行全面风险管理的认识

发布时间：2024-12-09 热度：49

银行业金融机构全面风险管理指引，银行全面风险管理的认识

银行业金融机构全面风险管理指引详解

背景与目的

《银行业金融机构全面风险管理指引》（以下简称《指引》）由中国银监会于2016年发布，旨在提高银行业金融机构的全面风险管理水平，促进银行体系的安全稳健运行。该《指引》根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规制定。

适用范围

《指引》适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构，包括商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。

全面风险管理体系

根据《指引》，银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。这些风险包括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险等。

基本原则

全面风险管理应当遵循以下基本原则：

1. 匹配性原则 ：全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性相适应，并根据环境变化进行调整。

2. 全覆盖原则 ：风险管理应当覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。

3. 独立性原则 ：应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

4. 有效性原则 ：应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。

全面风险管理体系要素

全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：

• 风险治理架构

• 风险管理策略、风险偏好和风险限额

• 风险管理政策和程序

• 管理信息系统和数据质量控制机制

• 内部控制和审计体系

高级方法与资本计量

具备条件的第一档银行经监管部门验收通过可实施高级方法，允许使用内部模型自行估计风险参数计量资本，从而提升资本计量的精细化程度。这不仅促进了银行管理的科学化和精细化，还提升了风险防控能力。

数字化转型与风险管理

随着云计算、大数据等技术的快速发展，金融分布式系统逐渐成为金融机构提升服务质量和效率的重要手段。然而，这也带来了新的风险点，如数据安全、系统稳定性、合规性等。有效的风险评估有助于推动金融机构风险管理的标准化和规范化，通过制定统一的标准和流程，金融机构可以更加高效地开展风险管理工作，降低风险事件发生的概率，推进业务的创新和发展。

实施与持续改进

金融监管总局将稳妥有序开展资本计量高级方法验收工作，指导银行做好高级方法实施，推动银行不断强化风险防控能力，提升管理精细化水平，科学制定资本规划，持续优化资产结构，提升服务实体经济质效。

小结

《银行业金融机构全面风险管理指引》为银行业金融机构提供了系统性的风险管理框架，涵盖了从风险识别到控制的全流程管理。通过遵循该指引，金融机构不仅能够提升自身的风险管理水平，还能确保金融体系的稳健运行，更好地服务于实体经济。此外，数字化时代的到来也为风险管理带来了新的挑战和机遇，金融机构需积极应对，不断提升风险管理的科学化和精细化水平。