金融租赁公司管理办法，租赁公司金融债券管理办法

发布时间：2024-11-19 热度：5

金融租赁公司管理办法，租赁公司金融债券管理办法

一、概述

1. 发布背景

为了规范金融租赁公司的经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司的稳健经营和高质量发展，《金融租赁公司管理办法》（以下简称《办法》）于2024年9月20日由国家金融监督管理总局发布，并于2024年11月1日起施行。

2. 主要适用法律

《办法》的制定依据包括《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规。

二、主要内容

1. 注册资本要求

申请设立金融租赁公司的注册资本必须为一次性实缴货币资本，最低限额为10亿元人民币或等值的可自由兑换货币。这一要求较之前的1亿元人民币大幅提高，旨在增强金融租赁公司的资本实力和抗风险能力。

2. 股权结构要求

金融租赁公司的主要出资人持股比例由不低于30%提高至不低于51%，这意味着主要出资人需要承担更多的责任，更好地发挥股东优势，促进公司治理的有效性。同时，金融租赁公司在设立专业子公司时，原则上应100%控股，在特殊情况下引入其他投资者的情况下，持股比例也不得低于51%。

3. 租赁物范围

租赁物类型由固定资产调整为设备资产、生产性生物资产以及其他国家金融监督管理总局认可的资产。例如，经济林、薪炭林、产畜和役畜等生产性生物资产也被纳入租赁物范围。这不仅有助于推动实体经济的发展，支持企业的设备更新和产业升级，还能帮助金融租赁公司拓展业务范围，增强服务实体经济的能力。

4. 新增监管指标

《办法》新增了杠杆率和财务杠杆倍数两个重要监管指标：杠杆率不得低于6%，财务杠杆倍数不得超过10倍。这些指标旨在控制金融租赁公司的财务杠杆，降低系统性金融风险。

5. 拨备覆盖率

拨备覆盖率由不低于150%下调为不低于100%，这一调整在确保损失准备能够有效覆盖预期信用损失的基础上，支持金融租赁公司加大对实体经济的支持力度。

6. 同业拆借比例

同业拆借比例规范范围由同业拆入业务扩展到同业拆入和同业拆出业务，这有助于更好地管理和控制金融租赁公司的流动性风险。

7. 公司治理和风险管理

《办法》进一步明确了股东在出资、合规及尽责等多方面义务，提高了金融租赁公司的安全性和稳定性。同时，要求金融租赁公司每年公开披露其运营、财务和治理信息，以提高行业透明度。

8. 业务分类监管

基础业务和专项业务的区分更加明确，特别是将提供融资租赁相关咨询服务和固定收益类投资业务调整为专项业务，这对金融租赁公司的专业性提出了更高的要求。境外业务实施分类管理，金融租赁公司从事境外融资租赁业务应当以项目公司形式开展。

三、影响分析

1. 行业高质量发展

《办法》的实施有助于进一步加强金融租赁公司的监管，防范金融风险，促进行业内公司的高质量发展。严格的监管要求将促使金融租赁公司回归租赁本源，专注核心业务，提升专业化能力和风险管理水平。

2. 提高行业透明度

要求金融租赁公司公开披露其运营、财务和治理信息，将大大提高行业的透明度，使监管机构和其他利益相关者能够更好地了解公司的实际运营状况，增强市场的信任度。

3. 推动国际化进程

对境外业务的分类管理和支持设立专业子公司，将有助于金融租赁公司拓展国际市场，提升国际化水平。特别是在飞机、船舶等领域的专业子公司设立步伐加快，将进一步推动金融租赁公司的国际化发展。

4. 强化股东责任

明确股东在出资、合规及尽责等多方面义务，有助于确保金融租赁公司经营的稳定性。股东的责任压实将促使股东更多地参与公司治理，履行职责，减少股东滥用权力和逃避监管的行为。

5. 促进实体经济

将租赁物范围扩大到设备资产和生产性生物资产，将有助于支持企业的设备更新和产业升级，推动实体经济的发展。金融租赁公司将更多地参与到制造业、农业等领域的设备融资，促进产业结构的优化升级。

四、结论

《金融租赁公司管理办法》通过对注册资本、股权结构、租赁物范围、监管指标、公司治理和业务分类等多个方面的严格要求，旨在提升金融租赁公司的整体质量和抗风险能力，推动行业的长期健康稳定发展。这些新措施如果得到有效实施，将大大改善金融租赁公司的独立信用状况，使其在全球市场上更具竞争力，同时也有助于中国经济的高质量发展。